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投資信託の始め方
口座の種類
証券会社の口座には特定口座「源泉徴収あり」、特定口座「源泉徴収なし」、一般口座の3種類があります。
源泉徴収ありと源泉徴収なしの違いは?
確定申告が不要となるか、必要となるかの違いです。
特定口座「源泉徴収あり」の場合は確定申告は不要となります。
特定口座「源泉徴収なし」、一般口座の場合は必要となります。
一般口座と特定口座の違いは?
特定口座とは証券会社が「年間取引報告書」を作成してくれる口座です。
一般口座とは「年間取引報告書」の作成されない口座です。そのため、確定申
告に使用する報告書等を自分で作成することが必要となります。
年間取引報告書とは1年間(1月1日~12月31日)の譲渡損益等を計算したもので確定申告に使用する書類です。
口座の種類の比較
特定口座「源泉徴収あり」は証券会社が「年間取引報告書」を作成してくれて、確定申告もしなくても良い。
特定口座「源泉徴収なし」は証券会社が「年間取引報告書」を作成してくれるが、確定申告はしなくてはならない。
一般口座は自分で報告書等を作成して、さらに確定申告も自分でしなくてはならない。
報告書等の作成、確定申告は面倒な作業であるため特定口座「源泉徴収あり」が多く利用されています。
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